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退市絕不是退市鐵股逃避責任的避風(fēng)港。
去年8月已在A(yíng)股退市的不免被開(kāi)華鐵股份8月21日公告稱(chēng)，8月20日，責華追責公司、份擬實(shí)際控制人及相關(guān)當事人收到廣東證監局出具的出高《行政處罰事先告知書(shū)》。
根據《行政處罰事先告知書(shū)》，額罰華鐵股份、司及事人公司時(shí)任董事長(cháng)宣瑞國涉嫌信息披露違法違規一案，名當已由廣東證監局調查完畢。擬被廣東證監局依法擬對公司及13名當事人作出行政處罰，退市鐵股合計罰款金額超2400萬(wàn)元。不免被開(kāi)
涉嫌三項信息披露違法
《行政處罰事先告知書(shū)》顯示，責華追責華鐵股份未按規定披露關(guān)聯(lián)交易，份擬華鐵股份2023年半年度報告存在重大遺漏。出高
2023年1月至2024年2月，額罰華鐵股份及其子公司北京全通達科技發(fā)展有限公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“北京全通達”）、青島亞通達鐵路設備有限公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“亞通達設備”）、山東嘉泰交通設備有限公司與青島恒超機械有限公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“青島恒超”）等4家關(guān)聯(lián)企業(yè)發(fā)生關(guān)聯(lián)方非經(jīng)營(yíng)性資金往來(lái)，實(shí)際代青島恒超償還保理融資債務(wù)。相關(guān)資金流入到關(guān)聯(lián)方11.34億元，從關(guān)聯(lián)方轉回3.51億元。其中，2023年1月至6月，流入到關(guān)聯(lián)方10.81億元、占當期報告記載凈資產(chǎn)的比例為34.01%，從關(guān)聯(lián)方轉回3.43億元。
根據相關(guān)規定，上述關(guān)聯(lián)交易事項屬于應當及時(shí)披露的重大事件，并應當在定期報告中披露。華鐵股份未按規定及時(shí)披露上述事項。也未在2023年半年度報告進(jìn)行披露，定期報告存在重大遺漏。
華鐵股份虛增存貨，2023年第一季度報告、2023年半年度報告、2023年第三季度報告存在虛假記載。華鐵股份在編制2023年第一季度報告、2023年半年度報告、2023年第三季度報告時(shí)，未如實(shí)反映與關(guān)聯(lián)方非經(jīng)營(yíng)性資金往來(lái)的記賬情況，通過(guò)調整合并報表存貨金額的方式虛增存貨。華鐵股份2023年第一季度報告、2023年半年度報告、2023年第三季度報告分別虛增存貨5.77億元、5.77億元、5.77億元，占當期報告總資產(chǎn)金額的比例分別為9.57%、9.34%、9.65%，華鐵股份上述報告存在虛假記載。
華鐵股份多計貨幣資金，2023年半年度報告、2023年第三季度報告存在虛假記載。華鐵股份子公司亞通達設備對發(fā)生在2023年4月、7月、8月的資金轉出遺漏記賬，導致華鐵股份2023年半年度報告、2023年第三季度報告分別多計貨幣資金5200萬(wàn)元、6981.97萬(wàn)元，占當期報告總資產(chǎn)金額的比例分別為0.84%、1.17%。華鐵股份上述報告存在虛假記載。
廣東證監局認為，華鐵股份上述行為涉嫌違反證券法第七十八條第二款、第八十四條第一款的規定。構成證券法第一百九十七條第二款所述違法行為。
時(shí)任財務(wù)總監、副總經(jīng)理擬被采取市場(chǎng)禁入措施
《行政處罰事先告知書(shū)》顯示，華鐵股份涉案期間有關(guān)董事、監事、高級管理人員涉嫌違反證券法第八十二條第三款的規定，構成證券法第一百九十七條第二款所述“直接負責的主管人員和其他直接責任人員”。
其中，宣瑞國作為華鐵股份時(shí)任董事長(cháng)，組織實(shí)施關(guān)聯(lián)交易，知悉相關(guān)資金劃轉對會(huì )計處理、財務(wù)記賬存在重大影響，未審慎關(guān)注亞通達設備記賬完整情況；張璇作為華鐵股份時(shí)任財務(wù)總監、副總經(jīng)理，知悉、參與華鐵股份關(guān)聯(lián)交易。知悉相關(guān)資金劃轉對會(huì )計處理、財務(wù)記賬存在重大影響，未審慎關(guān)注亞通達設備記賬完整情況，2人是對華鐵股份上述三項信息披露違法行為直接負責的主管人員。
王承衛作為華鐵股份時(shí)任副董事長(cháng)、北京全通達時(shí)任董事、亞通達設備時(shí)任董事，韓文麟作為華鐵股份時(shí)任董事和總經(jīng)理、北京全通達時(shí)任董事，王穎作為華鐵股份時(shí)任董事會(huì )秘書(shū)和副總經(jīng)理、北京全通達時(shí)任董事，明亮作為華鐵股份時(shí)任監事、北京全通達時(shí)任總經(jīng)理，初紅權作為華鐵股份時(shí)任董事和副總經(jīng)理、亞通達設備時(shí)任董事和總經(jīng)理，石松山作為華鐵股份時(shí)任董事、亞通達設備時(shí)任董事，唐小明作為華鐵股份時(shí)任董事，段穎作為華鐵股份時(shí)任監事會(huì )主席，梁偉超作為華鐵股份時(shí)任副總經(jīng)理，在知悉公司、實(shí)際控制人存在違法違規風(fēng)險的情況下，未勤勉盡責，均簽字保證華鐵股份2023年第一季度報告、2023年半年度報告、2023年第三季度報告的真實(shí)、準確、完整。上述9人是華鐵股份上述第一項、第二項信息披露違法行為的其他直接責任人員。
張景濤作為華鐵股份時(shí)任監事，在知悉公司、實(shí)際控制人存在違法違規風(fēng)險的情況下，未勤勉盡責，簽字保證華鐵股份2023年半年度報告、2023年第三季度報告的真實(shí)、準確、完整，是上述第一項和第二項信息披露違法行為中虛增存貨導致2023年半年報、2023年第三季度報告存在虛假記載的其他直接責任人員。
耿超作為華鐵股份時(shí)任監事，在知悉公司、實(shí)際控制人存在違法違規風(fēng)險的情況下，未勤勉盡責，簽字保證華鐵股份2023年第一季度報告的真實(shí)、準確、完整，是華鐵股份上述第二項信息披露違法行為中虛增存貨導致2023年一季報存在虛假記載的其他直接責任人員。
此外，宣瑞國作為華鐵股份實(shí)際控制人，組織、指使從事未按規定披露關(guān)聯(lián)交易違法行為，涉嫌構成證券法第一百九十七條第二款所述違法行為。
根據當事人違法行為的事實(shí)，性質(zhì)、情節及社會(huì )危害程度，且宣瑞國已被廣東證監局采取終身市場(chǎng)禁入措施等情況，依據相關(guān)規定，廣東證監局擬決定：對華鐵股份責令改正，給予警告，并處以500萬(wàn)元罰款；對宣瑞國責令改正，給予警告，并處以950萬(wàn)元罰款；對張璇給予警告，并處以250萬(wàn)元罰款；對王承衛、韓文麟給予警告，并分別處以80萬(wàn)元罰款；對王穎給予警告，并處以75萬(wàn)元罰款；對明亮、初紅權、石松山給予警告，并分別處以65萬(wàn)元罰款；對唐小明、段穎、梁偉超給予警告，并分別處以60萬(wàn)元罰款；對張景濤給予警告，并處以55萬(wàn)元罰款；對耿超給予警告，并處以50萬(wàn)元罰款。
鑒于當事人張璇的違法行為情節嚴重，廣東證監局擬決定：對張璇采取5年市場(chǎng)禁入措施。
(責任編輯：娛樂(lè ))
