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炒股就看金麒麟分析師研報，周家中國中期權威，退市專(zhuān)業(yè)，公司及時(shí)，相關(guān)信息全面，被富通助您挖掘潛力主題機會(huì )！查退常態(tài)
“退市不是市不涉及終點(diǎn)，而是免責追責起點(diǎn)?！?/p>
“退市不免責”的已成陽(yáng)光監管信號持續釋放，一周之內，監管江蘇三家退市公司相關(guān)方被立案或遭罰。周家中國中期
公告顯示，退市本周（10月13日至17日），公司中國中期控股股東、相關(guān)信息富通信息母公司、被富通江蘇陽(yáng)光控股股東接連被立案或處罰，均涉嫌信息披露違法違規。上述3家公司均退市一年有余，其中，富通信息、江蘇陽(yáng)光均為面值退市。
退市公司批量被查釋放何種信號？南開(kāi)大學(xué)金融發(fā)展研究院院長(cháng)田利輝告訴第一財經(jīng)，一周之內三家退市公司相關(guān)方遭遇監管，“退市不免責”已成為監管常態(tài)?！氨O管層徹底打破部分公司‘一退了之’的僥幸心理。退市不是終點(diǎn)，而是追責起點(diǎn)，違法違規行為將被‘一追到底’?！彼f(shuō)。
3家退市公司相關(guān)方遭監管
中國中期退市一年多之后，其控股股東突遭立案。據中資5（400216.NQ）10月13日披露，因涉嫌信息披露違法違規，證監會(huì )決定對中期集團立案調查。
去年6月28日，中國中期從深交所摘牌。據披露，該公司因2022年經(jīng)審計凈利潤為負且營(yíng)收低于1億元，2023年5月被實(shí)施退市風(fēng)險警示，證券簡(jiǎn)稱(chēng)變更為*ST中期。年報數據顯示，2022年，中國中期營(yíng)收3178.17萬(wàn)元，同比下降35.77%，扣非凈利潤虧損387.7萬(wàn)元，同比下降360.25%。
此后，該公司2023年年報被出具“無(wú)法表示意見(jiàn)”的審計報告。最終，深交所決定終止其上市資格。退市之前，中國中期在2018年至2022年連續5年收到深交所問(wèn)詢(xún)函。
資料顯示，截至今年6月底，中期集團持有中國中期6707.76萬(wàn)股，持股比例19.44%，為后者控股股東。
與之類(lèi)似，退市公司富通信息的相關(guān)方也在近期突遭立案。21富通01（188049.SH）近期披露，因涉嫌子公司富通信息信披違法違規，富通集團被證監會(huì )立案。
對于立案影響，富通集團稱(chēng)，該事項可能對公司償債能力造成一定影響，目前生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)相對正常。
去年8月12日，因觸發(fā)面值退市條件，富通信息從深交所摘牌，該公司股票在當年5月20日至6月17日期間，連續二十個(gè)交易日每日收盤(pán)價(jià)均低于1元。
退市之后，富通信息在今年3月被證監會(huì )立案調查。天通5（400237.NQ）3月底披露，富通信息因涉嫌信息披露違規違規被證監會(huì )立案。
除被立案之外，本周還有退市公司的相關(guān)方被處罰。蘇陽(yáng)光5（400224.NQ）10月14日披露，江蘇陽(yáng)光及公司時(shí)任董事長(cháng)陸宇等4人，因信息披露違法違規被江蘇證監局行政處罰。
去年7月10日，因觸及面值退市條件，江蘇陽(yáng)光從上交所摘牌。退市之際，該公司及控股股東、實(shí)控人還收到上交所紀律處分。
披露顯示，江蘇陽(yáng)光因控股股東陽(yáng)光集團占用資金1.7億元，導致公司股票被實(shí)施其他風(fēng)險警示。此外，公司在年度業(yè)績(jì)預告中披露不準確，凈利潤和扣非后凈利潤由預計盈利轉為巨額虧損，且更正公告發(fā)布不及時(shí)。最終，上交所對江蘇陽(yáng)光及其控股股東和高管予以公開(kāi)譴責，并公開(kāi)認定陸克平3年內不適合擔任上市公司相關(guān)職務(wù)。
去年10月，因涉嫌信披違規，證監會(huì )對江蘇陽(yáng)光及陸克平同步立案。此次披露的處罰決定顯示，2023年5月，江蘇陽(yáng)光向陽(yáng)光集團支付1.7億元土地轉讓款，截至今年6月底，陽(yáng)光集團已歸還全部占用資金及利息。
江蘇證監局認為，相關(guān)不動(dòng)產(chǎn)權屬轉移登記變更手續未及時(shí)辦理，同時(shí)陽(yáng)光集團未及時(shí)歸還轉讓款（同時(shí)構成非經(jīng)營(yíng)性資金占用）屬于前述重大事件的進(jìn)展，江蘇陽(yáng)光未及時(shí)披露上述事項涉嫌違反證券法有關(guān)規定。最終，公司及4名責任人被給予警告，合計罰款330萬(wàn)元。
監管持續強化“退市不免責”
除上述3家公司之外，今年以來(lái)，上市公司強監管持續，不僅多家公司遭行政處罰或被立案調查，退市公司也難逃處罰。
恒立退在摘牌2個(gè)月后突遭處罰。9月下旬，該公司收到湖南證監局罰單，原因是未按期披露2024年年報，早前的7月中旬，恒立退在深交所摘牌。
據披露，9月19日，湖南證監局對恒立退及公司董事長(cháng)石圣平等7人作出行政處罰，所涉違法違規事項為：未在今年4月底前披露2024年年報，時(shí)任相關(guān)當事人未能勤勉盡責，最終，恒立退被罰款350萬(wàn)元，7名相關(guān)責任人被合計罰款800萬(wàn)元。
去年3月底，恒立退因2023年經(jīng)審計凈利潤為負值且營(yíng)業(yè)收入低于1億元，被深交所實(shí)施退市風(fēng)險警示。根據規定，若該公司2024年經(jīng)審計的相關(guān)利潤為負值且扣除后的營(yíng)業(yè)收入低于3億元，或年報遭遇非標意見(jiàn)，公司股票將被終止上市交易。
此后，處在保殼的關(guān)鍵時(shí)刻，恒立退卻與年審會(huì )計所深圳旭泰會(huì )計師事務(wù)所出現意見(jiàn)分歧。后者對恒立退2024年審計報告出具非標意見(jiàn)。去年5月，恒立退稱(chēng)，無(wú)法在法定期限內披露定期報告致股票可能被終止上市暨停牌。
據不完全梳理，今年以來(lái)，還有多家公司在退市后被追責，涉及億利潔能、退市龍宇、泰禾集團、東旭光電等。其中，億利潔能、東旭光電均被罰款上億元。
另?yè)谝回斀?jīng)報道，自去年退市新規以來(lái)，截至今年8月，證監會(huì )已查處67家退市公司違法違規行為，并移送33家退市公司涉嫌信息披露犯罪線(xiàn)索。
從監管表態(tài)來(lái)看，證監會(huì )持續強化“退市不免責”監管原則，并向退市公司的違法違規問(wèn)題出重拳。
5月中旬，證監會(huì )在發(fā)布2024年執法情況時(shí)表示，資本市場(chǎng)如同蓄水池，進(jìn)出有序才能維持良好市場(chǎng)生態(tài)。2024年證監會(huì )堅持“應退盡退”原則，持續加大問(wèn)題公司出清力度，全年55家上市公司退市。秉持“退市不免責”，對35家退市公司及責任人的違法違規問(wèn)題一追到底。
田利輝建議，下一步，應進(jìn)一步強化“一案雙查”“行刑銜接”和“全鏈條追責”，推動(dòng)行政、民事、刑事立體化追責體系更加完善，真正實(shí)現“不敢造假、不能造假、不想造假”的市場(chǎng)生態(tài)，讓資本市場(chǎng)真正實(shí)現“有進(jìn)有退、進(jìn)退有序”的良性循環(huán)。