登錄新浪財經(jīng)APP 搜索【信披】查看更多考評等級 證監會(huì )嚴肅查處*ST元成（維權）嚴重財務(wù)造假案件。罰單 10月10日，退市證監會(huì )表示，實(shí)控市場(chǎng)近日對上交所主板上市公司元成環(huán)境股份有限公司（簡(jiǎn)稱(chēng)“*ST元成”，人年603388）涉嫌定期報告等財務(wù)數據存在虛假記載作出行政處罰事先告知。禁入 證監會(huì )指出，元成嚴重經(jīng)查，財務(wù)懲*ST元成連續三年虛增收入和利潤，造假違反證券法律法規。被嚴證監會(huì )擬對上市公司罰款3745.46萬(wàn)元，罰單對5名責任人員合計罰款4200萬(wàn)元，退市對實(shí)際控制人采取10年證券市場(chǎng)禁入。實(shí)控市場(chǎng) “*ST元成涉嫌觸及重大違法強制退市情形，人年上交所將依法啟動(dòng)退市程序。禁入對于可能涉及的元成嚴重犯罪線(xiàn)索，我會(huì )將堅持應移盡移的工作原則，嚴格按照《刑法》《最高人民檢察院 公安部關(guān)于公安機關(guān)管轄的刑事案件立案追訴標準的規定（二）》的規定移送公安機關(guān)?！弊C監會(huì )表示。 2020年至2022年年報存在虛假記載 10月10日，*ST元成發(fā)布公告稱(chēng)，2025年10月10日，公司收到浙江證監局下發(fā)的《行政處罰事先告知書(shū)》（下稱(chēng)“《告知書(shū)》”）?！陡嬷獣?shū)》顯示，*ST元成、祝昌人涉嫌欺詐發(fā)行、信息披露違法違規一案，已由浙江證監局調查完畢，浙江證監局依法擬對其作出行政處罰、采取證券市場(chǎng)禁入措施。 《告知書(shū)》指出，經(jīng)查明，*ST元成2020年至2022年年報存在虛假記載。一是通過(guò)虛增越龍山項目成本和產(chǎn)值，虛增公司2020年至2022年年報營(yíng)業(yè)收入和利潤總額。 2020年至2022年期間，在實(shí)際控制人祝昌人組織、指使下，*ST元成通過(guò)虛增越龍山國際旅游度假區相關(guān)項目（下稱(chēng)“越龍山項目”）勞務(wù)和機械成本、虛增相應項目產(chǎn)值等方式，累計虛增營(yíng)業(yè)成本1.58億元、營(yíng)業(yè)收入2.09億元、利潤總額5046.02萬(wàn)元。 其中：2020年年報虛增營(yíng)業(yè)成本1.15億元，虛增營(yíng)業(yè)收入1.53億元，虛增利潤總額3848.04萬(wàn)元，分別占當期披露金額絕對值的22.75%、21.48%、36.60%；2021年年報虛增營(yíng)業(yè)成本2507.61萬(wàn)元，虛增營(yíng)業(yè)收入3617.00萬(wàn)元，虛增利潤總額1109.39萬(wàn)元，分別占當期披露金額絕對值的5.99%、6.31%、19.32%；2022年年報虛增營(yíng)業(yè)成本1828.15萬(wàn)元，虛增營(yíng)業(yè)收入1916.74萬(wàn)元，虛增利潤總額88.59萬(wàn)元，分別占當期披露金額絕對值的7.22%、5.86%、1.62%。 二是未及時(shí)將淮陰項目?jì)r(jià)審差異入賬處理，虛增公司2022年年報營(yíng)業(yè)收入和利潤總額。 2022年9月前后，元成股份先后收到淮陰區張棉、徐溜、三凌、南陳集、漁溝工業(yè)園區道路基礎設施工程項目（以下簡(jiǎn)稱(chēng)淮陰項目）的結算審定單并加蓋公司公章確認，但未及時(shí)根據審定結果調整財務(wù)記賬金額，導致公司2022年年報虛增營(yíng)業(yè)收入1416.14萬(wàn)元，虛增利潤總額1345.33萬(wàn)元，分別占當期披露金額絕對值的4.33%、24.60%。 非公開(kāi)發(fā)行股票文件編造重大虛假內容 《告知書(shū)》還指出，*ST元成2022年非公開(kāi)發(fā)行股票文件編造重大虛假內容。 2022年7月6日，公司披露證監會(huì )受理公司非公開(kāi)發(fā)行股票申請。2022年10月11日，公司披露證監會(huì )核準公司非公開(kāi)發(fā)行不超過(guò)8554.26萬(wàn)股新股。2022年11月11日，公司披露已完成非公開(kāi)發(fā)行股票，共募集資金2.85億元。 2022年7月至9月，*ST元成披露《2022年度非公開(kāi)發(fā)行A股股票預案》（修訂稿、二次修訂稿）《關(guān)于2022年度非公開(kāi)發(fā)行股票申請文件反饋意見(jiàn)的回復》等文件，引用了越龍山項目2020年、2021年營(yíng)業(yè)收入等財務(wù)數據。前述財務(wù)數據不真實(shí)、不準確，*ST元成在2022年非公開(kāi)發(fā)行股票文件中編造重大虛假內容。 上市公司及5名責任人員合計被罰7945.46萬(wàn)元 浙江證監局認為，元成股份2020年至2022年年報存在虛假記載，涉嫌違反《中華人民共和國證券法》（以下簡(jiǎn)稱(chēng)《證券法》）第七十八條第二款、第七十九條的規定，構成《證券法》第一百九十七條第二款所述行為。元成股份2022年非公開(kāi)發(fā)行股票文件編造重大虛假內容，涉嫌違反《證券法》第十九條第一款的規定，構成《證券法》第一百八十一條第一款所述行為。 根據當事人違法行為的事實(shí)、性質(zhì)、情節與社會(huì )危害程度，浙江證監局擬決定： 一、對*ST元成責令改正，給予警告，并處以3745.46萬(wàn)元罰款。 二、對*ST元成實(shí)際控制人祝昌人給予警告，并處以2800萬(wàn)元罰款。 三、對公司時(shí)任董事、副總經(jīng)理周金海給予警告，并處以500萬(wàn)元罰款。 四、對公司時(shí)任副董事長(cháng)、總經(jīng)理姚麗花給予警告，并處以500萬(wàn)元罰款。 五、對公司時(shí)任監事、越龍山項目負責人余建飛給予警告，并處以200萬(wàn)元罰款。 六、對公司時(shí)任財務(wù)負責人、副總經(jīng)理陳平給予警告，并處以200萬(wàn)元罰款。 《告知書(shū)》指出，祝昌人作為*ST元成時(shí)任實(shí)際控制人、董事長(cháng)，組織、指使公司虛增收入和利潤，行為惡劣，違法情節較為嚴重，浙江證監局擬決定：對祝昌人采取10年證券市場(chǎng)禁入措施。 自浙江證監局宣布決定之日起，在禁入期間內，除不得繼續在原機構從事證券業(yè)務(wù)、證券服務(wù)業(yè)務(wù)或者擔任原證券發(fā)行人的董事、監事、高級管理人員職務(wù)外，也不得在其他任何機構中從事證券業(yè)務(wù)、證券服務(wù)業(yè)務(wù)或者擔任其他證券發(fā)行人的董事、監事、高級管理人員職務(wù)。 *ST元成表示，根據收到的《行政處罰事先告知書(shū)》認定情況，公司2020年至2022年年度報告存在虛假記載，將觸及《上海證券交易所股票上市規則》第9.5.1條第一款第（一）項和第9.5.2條第一款第（六）項規定的重大違法強制退市情形，可能被實(shí)施重大違法強制退市。 “公司將全力配合中國證監會(huì )的相關(guān)工作，最終結果以中國證監會(huì )出具的正式處罰決定書(shū)為準。截至本公告披露日，公司生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)情況正常；同時(shí)，公司對上述相關(guān)擬處罰措施將積極行使聽(tīng)證或進(jìn)行陳述、申辯等合法權利，維護公司和廣大投資者權益?！?ST元成指出。 截至10月10日收盤(pán)，*ST元成收跌4.07%，報1.65元。