【導讀】未按期披露年報，難產(chǎn)金力泰收到證監會(huì )行政處罰事先告知書(shū)
中國基金報記者 南深
9月15日晚，嚴監*ST金泰（即金力泰）公告，管財A股收到中國證監會(huì )上海監管局下發(fā)的擬被《行政處罰事先告知書(shū)》。因未按期披露定期報告，處罰金力泰及公司多名時(shí)任董監高被警告，難產(chǎn)并處以80萬(wàn)元到200萬(wàn)元不等的嚴監罰款。
近期，管財A股證監會(huì )連續開(kāi)出多張罰單。擬被其中，處罰對退市公司億利潔能的難產(chǎn)處罰金額超過(guò)2億元，劍指財務(wù)造假、嚴監操縱市場(chǎng)等惡性違法行為，管財A股傳遞出清晰信號，擬被資本市場(chǎng)“嚴監管”持續深入，處罰且即使退市也不免責。
金力泰年報“難產(chǎn)”被處罰
此前，金力泰于2025年5月6日收到中國證監會(huì )下發(fā)的《立案告知書(shū)》（編號：證監立案字0032025018號），因公司未在法定期限內披露2024年年度報告，根據相關(guān)法律法規，中國證監會(huì )決定對公司立案。經(jīng)過(guò)四個(gè)月的調查，如今處罰事先告知書(shū)來(lái)了。
經(jīng)查明，2025年4月23日，金力泰時(shí)任董事長(cháng)、總裁羅甸，時(shí)任董事、執行總裁、董事會(huì )秘書(shū)吳純超（目前依然任職），時(shí)任財務(wù)總監隋靜媛（目前依然任職）三人商量后決定，不接受年審機構中興華會(huì )計師事務(wù)所（特殊普通合伙）擬對公司2024年度財務(wù)報表出具的“無(wú)法表示意見(jiàn)”審計報告。當天晚上，金力泰披露《關(guān)于公司預計無(wú)法在法定期限內披露定期報告暨公司股票可能被實(shí)施退市風(fēng)險警示的風(fēng)險提示公告》。
4月28日晚，金力泰披露《關(guān)于無(wú)法在預約日期及預計無(wú)法在法定期限內披露定期報告的風(fēng)險提示公告》。4月29日晚，金力泰披露《關(guān)于預計無(wú)法在法定期限內披露2024年年度報告及2025年第一季度報告的風(fēng)險提示性公告》。5月5日下午，金力泰披露《關(guān)于無(wú)法在法定期限內披露定期報告暨股票停牌的公告》。直到2025年7月1日晚，金力泰才披露2024年年度報告。
在金力泰上述涉嫌未按期披露定期報告違法事項中，羅甸、吳純超、隋靜媛未勤勉盡責，涉嫌構成《證券法》第一百九十七條第一款所述“直接負責的主管人員”。根據當事人涉嫌違法行為的事實(shí)、性質(zhì)、情節與社會(huì )危害程度，依據《證券法》第一百九十七條第一款的規定，證監會(huì )擬決定：
一、對金力泰給予警告，并處以200萬(wàn)元罰款；
二、對羅甸給予警告，并處以100萬(wàn)元罰款；
三、對吳純超給予警告，并處以80萬(wàn)元罰款；
四、對隋靜媛給予警告，并處以80萬(wàn)元罰款。
嚴監管持續、退市不免責
近期證監會(huì )連續出手，從嚴監管，加大對“問(wèn)題”公司打擊力度，即便是退市公司，也一查到底、一追到底。
9月12日，退市一年多的億利潔能發(fā)布公告稱(chēng)，收到內蒙古證監局行政處罰事先告知書(shū)。告知書(shū)顯示，內蒙古證監局擬對億利潔能處以2.1億元罰款，對億利潔能控股股東——億利資源集團有限公司處以3000萬(wàn)元罰款。
除董事長(cháng)、總經(jīng)理、財務(wù)總監、董事會(huì )秘書(shū)等外，億利潔能相關(guān)獨立董事、監事亦未能免責。此外，部分人員雖未擔任億利潔能董監高，但也因組織、參與相關(guān)行為被納入擬處罰范圍；證監會(huì )擬對7名直接責任人員同時(shí)采取5年至終身不等的市場(chǎng)禁入措施，在“金額罰”基礎上增加“資格罰”，加大追責力度。
整體來(lái)看，此次處罰彰顯了監管部門(mén)對上市公司重大違法違規行為“一追到底”的堅定態(tài)度，打破了部分市場(chǎng)主體“退市即免責”的想法。Wind數據顯示，截至9月15日，今年A股已有25家上市公司退市，其中超過(guò)八成的公司均因觸及重大違法類(lèi)、財務(wù)類(lèi)、規范類(lèi)、交易類(lèi)強制退市規定而走向退市。
業(yè)內人士表示，今年以來(lái)，A股上市公司的退市速度有所加快，這一數據不僅彰顯了監管部門(mén)對資本市場(chǎng)違法違規行為“零容忍”的堅決態(tài)度，也意味著(zhù)A股市場(chǎng)的退市機制正朝著(zhù)更加規范、嚴格的方向加速完善。未來(lái)隨著(zhù)“退市不免責”逐漸成為常態(tài)，追責的力度及范圍也將進(jìn)一步增大。
有分析認為，當“退市不免責”成為深入人心的市場(chǎng)共識，資本才能真正流向創(chuàng )造價(jià)值的領(lǐng)域，中國股市也才能實(shí)現高質(zhì)量發(fā)展。這或許就是嚴監管背后的寓意——用規則的確定性，護航市場(chǎng)創(chuàng )新的無(wú)限可能。
編輯：格林
校對：王玥
制作：小茉
審核：陳思揚